حاسبة RMD — الحد الأدنى للسحب الإلزامي لعام 2026
بمجرد بلوغك 73 عامًا، تُلزمك مصلحة الضرائب الأمريكية بسحب مبلغ أدنى كل عام من حسابات IRA التقليدية ومعظم حسابات 401(k) — إذا فاتك ذلك، فالغرامة كبيرة (25% من النقص، تُخفَّض إلى 10% إذا صُححت بسرعة). تطبق هذه الحاسبة جدول العمر الموحد لمصلحة الضرائب على رصيد حسابك وعمرك لإيجاد سحبك الإلزامي.
يستخدم جدول العمر الموحد لمصلحة الضرائب (لأصحاب الحسابات الذين لا يقل عمر زوجاتهم عن 10 سنوات أصغر والمستفيد الوحيد). سن RMD حاليًا 73، ويرتفع إلى 75 في 2033 بموجب قانون SECURE 2.0.
Uses the IRS Uniform Lifetime Table. Different tables apply if your sole beneficiary is a spouse more than 10 years younger. Not tax advice — confirm your exact RMD with your account custodian or a tax professional.
كيفية استخدام هذه الأداة
- أدخل عمرك اعتبارًا من 31 ديسمبر من هذا العام — RMD مطلوبة بدءًا من السنة التي تبلغ فيها 73 عامًا.
- أدخل رصيد حساب IRA/401(k) التقليدي الخاص بك اعتبارًا من 31 ديسمبر من العام الماضي (هذا هو الرقم الذي تستخدمه مصلحة الضرائب).
- اضغط على احسب لرؤية سحبك الإلزامي لهذا العام باستخدام جدول العمر الموحد لمصلحة الضرائب.
- إذا كان لديك عدة حسابات IRA، يمكنك جمع RMD وسحب المبلغ الإجمالي من أي منها (أو مزيج منها) — حسابات 401(k) مختلفة، يجب أن يستوفي كل منها RMD الخاص به بشكل منفصل.
الأسئلة الشائعة
في أي عمر تبدأ RMD؟
سن 73 حاليًا (من 2023 إلى 2032 بموجب SECURE 2.0)، ويرتفع إلى 75 بدءًا من 2033. يمكن تأجيل أول RMD لك حتى 1 أبريل من العام التالي، لكن عندها ستحتاج إلى سحبين في تلك السنة — معظم الناس يسحبونها ببساطة بحلول 31 ديسمبر من السنة التي يبلغون فيها 73 عامًا.
ماذا يحدث إذا فاتتني RMD؟
غرامة مصلحة الضرائب هي 25% من المبلغ الذي كان يجب سحبه، تُخفَّض إلى 10% إذا صححت النقص خلال سنتين. إنها واحدة من أشد الغرامات في قانون الضرائب — اضبط تذكيرًا أو أتمت عملية السحب.
هل تخضع حسابات روث IRA لـ RMD؟
لا — حسابات روث IRA معفاة من RMD خلال حياة المالك الأصلي (اعتبارًا من 2024، ينطبق هذا أيضًا على روث 401(k)). حسابات IRA التقليدية وSEP IRA وSIMPLE IRA وخطط 401(k)/403(b) التقليدية تتطلب RMD.
هل يمكنني إعادة استثمار RMD الخاص بي إذا لم أكن بحاجة إلى النقد؟
لا يمكنك إعادته إلى نفس الحساب المؤجل ضريبيًا، لكن يمكنك إعادة استثمار العائدات بعد الضريبة في حساب وساطة خاضع للضريبة، أو (إذا كان لديك دخل مكتسب) في روث IRA وفقًا لحدود المساهمة العادية. التوزيع الخيري المؤهل (QCD) خيار آخر يمكنه تلبية RMD مع التبرع مباشرة للجمعيات الخيرية معفاة من الضريبة.